Materia IX · 09 de 21

Compliance Penal

9Puntos de control
4Críticos
2Subtemas
1Dictamen
Fundamentos rectores
CNPP arts. 421-422; CPF art. 11 Bis; CFF arts. 102, 105, 108, 109 y 113 Bis; LGRA art. 25
Cuándo no aplica
Nunca

Puntos de control

9 puntos en 2 subtemas, cada uno con la evidencia documental que lo acredita.

Prevención de delitos

3 puntos
  1. C-089Criticidad: Crítica
    Análisis de riesgos penales por proceso de negocio
    FundamentoCNPP art. 421; CPF art. 11 Bis
    Evidencia requeridaMapa de riesgos penales
  2. C-090Criticidad: Crítica
    Modelo de prevención de delitos implementado (debido control)
    FundamentoCNPP arts. 421 y 422
    Evidencia requeridaDocumento del modelo aprobado por el órgano de administración
  3. C-091Criticidad: Crítica
    Prevención específica: defraudación fiscal, lavado, cohecho, fraude, operaciones simuladas, delitos aduaneros y ambientales
    FundamentoCPF art. 11 Bis; CFF arts. 102, 105, 108, 109 y 113 Bis
    Evidencia requeridaControles y protocolos por delito

Programa de cumplimiento penal

6 puntos
  1. C-092Criticidad: Alta
    Código de Ética y Código de Conducta publicados y firmados
    FundamentoLGRA art. 25 fr. II
    Evidencia requeridaCódigos con acuses de conocimiento
  2. C-093Criticidad: Crítica
    Canal de denuncias operativo con protección al denunciante
    FundamentoLGRA art. 25 fr. IV
    Evidencia requeridaPlataforma/canal con bitácora de casos
  3. C-094Criticidad: Alta
    Protocolo de investigaciones internas
    FundamentoLGRA art. 25 fr. IV; buenas prácticas
    Evidencia requeridaProtocolo y expedientes de investigación
  4. C-095Criticidad: Alta
    Oficial/Comité de cumplimiento con autonomía
    FundamentoCNPP art. 421; LGRA art. 25 fr. III
    Evidencia requeridaNombramiento y reportes al consejo
  5. C-096Criticidad: Media
    Capacitación penal-compliance periódica
    FundamentoLGRA art. 25 fr. V; CNPP art. 421
    Evidencia requeridaConstancias y calendario
  6. C-097Criticidad: Alta
    Cadena de custodia y conservación de evidencia digital
    FundamentoCNPP arts. 227-228; NOM-151-SCFI-2016
    Evidencia requeridaProtocolo de evidencia digital / NOM-151

Dictámenes de esta materia

Voluntario

Certificación ISO 37301 (sistema de gestión de compliance)

Cuándo aplica: Cualquier organización; sirve como evidencia del 'debido control' (CNPP 421-422) y de la política de integridad (LGRA 25), sin que la ley la exija.

Quién lo emite
Organismo de certificación acreditado
Ante quién
Ninguna (norma internacional voluntaria)
Fundamento
ISO 37301:2021
Periodicidad
Ciclo de certificación y seguimiento que fije el organismo certificador
Las 21 materias

La metodología Compliance 360 es un dictamen profesional del despacho SDV; no constituye una certificación gubernamental ni acreditada.